ID：7468831
时间：2023-12-21 11:22:07
上传者：紫薇儿工作方案是在组织机构中制定的一份规划和指导文件，用于明确工作目标和实施步骤。请大家通过点击以下链接，查看这些精选的工作方案范文，相信一定会对大家的工作有所帮助。
为了规范审计执法行为，治理审计执法中存在的问题，根据中央、省、市关于改进工作作风要求和市纪委、市监察局、市法制办联合下发的《规范基层行政执法专项行动工作方案》统一部署，结合全市审计工作实际，制定如下方案：
根据市纪委、市监察局、市法制办的统一要求，切实查找审计执法中存在的问题，进行集中整治并加强制度建设，以规避审计风险，提升审计形象，充分发挥审计“免疫系统”功能和“经济卫士”的作用，促进我市经济健康快速发展。
为了加强对全市规范审计执法工作的组织领导，市局成立规范审计执法工作领导小组，由局主要领导担任组长，分管纪检监察、法规的领导担任副组长，经审局、监察室、法规处、经审处、社保处、企业处、外资处、固投处、行事处、农环处、财金处、计算机处的主要负责人为成员。
领导小组下设办公室，办公室设在市局监察室，监察室主任为办公室主任，法规处处长为副主任，主要负责规范审计执法工作的组织协调、安排和监督检查。
（一）规范审计执法程序。进一步梳理审计执法依据，细化审计执法内外部程序，并经市法制办确认，保证审计执法程序合法合规。
（二）规范审计调查取证行为。严格按照国家审计取证的有关规定进行审计调查取证，做到事实认定清楚，证据确凿充分。
（三）规范审计处罚自由裁量权。完善审计处罚裁量基准制度和实行审计执法案例指导制度，保证同事同罚。
（四）规范管理审计执法人员。严格审计执法资格审查，坚持持证执法，大力推行说理式执法等文明执法方式。
（五）大力推行网上执法。以行政权力网上公开透明运行平台为依托，推行网上办案。对凡符合上网条件的审计执法行为，都要在网上进行公开运行。
（六）实行行政指导和执法问责。进一步加大审计行政指导力度，促进执法理念的进一步深化和执法方式的进一步完善，不断提升工作效率、执法效能和管理效果。通过完善审计执法责任追究制度，公正执法，坚决查处违法执法、以审谋私等行为。
按照市里统一部署，全市审计行政执法工作专项行动共分为五个阶段组织实施：
（一）宣传发动阶段（6月底－7月初）。主要成立组织机构，制订方案，加强审计执法工作在审计网和省市信息渠道的宣传报道。
（二）实施阶段（7－9月份）。一是明确审计执法主体，完善审计职权目录；二是梳理审计执法所涉及的法律法规规章等执法依据；三是细化行政执法内、外部程序，完善审计执法流程；四是严格执行审计署有关审计执法证据规范的要求；五是进一步细化审计处罚自由裁量权；六是严格落实罚缴分离和收支两条线管理制度；七是公开审计执法事项，将执法主体职权、程序步骤、裁量标准、执法结果、执法人员、法律依据及执法监督电话、地址和网址等内容向社会公示；八是推行网上执法，凡具备上网条件的审计执法案件，要求全部在网上进行公开运行。
（三）督促检查阶段（10－11月份）。市局监察室会同法制处不定期对各相关处室审计执法专项行动工作进行检查，对存在的问题进行督促整改，对下一步工作提出具体建议，保障审计执法专项行动工作有效圆满完成。
（四）考核总结阶段（12月份）。市局监察室会同法规处对全市审计执法专项行动工作进行考核，并将考核结果纳入全市审计系统目标考核内容。
（五）长效管理阶段。20xx年作为集中整治年，20xx年后进入常态管理，各单位要自觉坚持规范化行政执法。
（一）在正常审计工作中做好审计执法专项行动工作。全市审计机关要以这次审计执法专项行动工作为契机，更好的规范审计各项工作，防范审计风险，提高审计质量，促进经济发展。
（二）局审计执法专项行动工作办公室作为市基层行政执法专项行动工作的联系点，要及时向市领导小组办公室报送工作信息和汇报工作情况，以便取得上级组织的指导帮助。
（三）积极开展审计执法创新。各单位要在审计执法中，不断大胆创新审计执法的新理念、新方式和新方法，并及时总结形成材料报局监察室、法规处。
各市、州、直管市、神农架林区教育局，各高等学校，有关中等职业学校：
今年月12日是我国第九个全国防灾减灾日，主题是“减轻社区灾害风险，提升基层减灾能力”，月8日至14日为防灾减灾宣传周。根据《国家减灾委员会关于做好20xx年全国防灾减灾日有关工作的通知》（x减电〔20xx〕x号）及《湖北省减灾委员会关于做好20xx年“12”防灾减灾日有关工作的通知》（x减电发〔20xx〕x号）精神，为做好我省教育系统防灾减灾日宣传教育活动，现就有关事项通知如下：
我省地环绕、丘陵广布、江河湖泊众多，强风、暴雨、洪涝、滑坡、泥石流、干旱、冰雹等自然灾害频繁发生。特别是近年，随着全球气候变化影响加剧，极端天气气候事日益增多，自然灾害造成的人员伤亡和财产损失也越发严重。学校是人群高度密集的场所，做好学校防灾减灾救灾工作责任特别重大，一刻也不能放松。各地各学校要从防灾减灾的大局出发，进一步增强忧患意识、责任意识，坚持以防为主、防抗救相结合，扎实做好灾害防御和救灾救助工作，提高防灾减灾救灾工作制度化、规范化、现代化水平。
学校是防灾减灾教育的主阵地，有效的防灾减灾教育，是普及防灾减灾科学知识、提高广大师生防灾减灾意识与技能的重要途径。各地各学校要突出防灾救灾工作的新理念新思路，坚持以防为主、防抗救相结合的方针，坚持常态减灾和非常态救灾相统一，建立防灾减灾宣传教育的长效机制。要把防灾减灾救灾教育列入学校教学计划，结合现代技术开展生动活泼的防灾减灾救灾教育，教育活动要覆盖到每一所学校、每一位师生。充分利用家长会、主题班会、校园广播、《致家长的一封信》以及qq、微信等多种形式，向学生和家长宣传防灾减灾救灾知识，提醒学生家长配合做好灾害防范工作。各地教育行政部门可根据当地自然灾害发生的规律和特点开发防灾减灾救灾地方程。以“防灾减灾日”等节点为契机，深入开展防灾减灾救灾主题宣传教育活动。
各地各学校要认真总结近年在防灾减灾工作，特别是20xx年全省特大暴雨洪涝灾害中的宝贵经验和深刻教训，对校园校舍及防灾减灾设施深入开展风险排查，查找风险隐患和薄弱环节，建立台账，提出有针对性的整改措施，明确整改工作责任和工作时间进度，逐一整改销号，尽最大可能减轻灾害造成的损失和影响。
各地各学校结合本地易发、多发灾害情况特点，进一步完善各类救灾应急预案，重点针对城市内涝、洪、地质灾害、风雹等自然灾害以及火灾、安全事故等突发灾害事，制定切实可行的演练计划和保障措施，因地制宜组织开展应急预案演练活动，提高预案的针对性和可操作性，进一步规范各类灾害的应对处置程序，确保责任明确到人、落实到位。演练活动要贴近实际，提高师生参与度，促进师生增强风险防范意识，提升应急避险和自救互救能力。
各地各学校要认真组织开展今年“12”防灾减灾日的各项活动，并与月20日前将活动开展情况总结报告报送至省教育厅。
各市、州教育行政部门总结报告报送至:省教育厅基础教育处，联系电话:xx（传真）。
各高校总结报告报送至:省教育厅发展规划处，联系电话:xx（传真）。
有关中等职业学校总结报告报送至:省教育厅职业教育与成人教育处，联系电话:xx(传真）。
xx县农村信用合作联社专项央行票据监测考核的指导思想是：以国务院关于农村信用社改革的有关政策为指针，以业务发展为主线，以防控风险为重点，以提高质量效益为目标，努力提高资本充足率，降低不良贷款，加强内控管理，完善法人治理结构，全面处置、清收已置换不良贷款，使专项央行票据兑付监测考核的各项内容持续达标，如期兑付专项央行票据，圆满完成xx县农村信用合作社联合社的各项改革工作任务。
xx县农村信用合作联社申请的专项央行票据于20xx年6月5日获准发行，根据xx县农村信用社实际，拟选择到期兑付，即在20xx年6月1日前，使专项央行票据考核的各项指标持续达标，各项改革到位，处置、清收已置换不良贷款全部达到规定条件，使专项央行票据于20xx年6月按期兑付。
1、资本充足率目标：20xx年末，全县信用社资本充足率为5.5％，核心资本充足率为3.3％，考虑20xx年业务经营变化情况，至20xx年6月，全县信用社资本充足率不低于4％，核心资本充足率不低于2%，使资本充足率在任何时点都达到不低于4％的专项央行票据兑付要求。
2、不良贷款降比目标：20xx年末，全县信用社各项贷款88393万元，其中不良贷款14698万元，不良贷款占比为16.6％，比20xx年末不良贷款占比下降了28.5个百分点，降比幅度在50％以上，为使不良贷款降比幅度持续达到要求，全县信用社将通过支农贷款规模扩张，控制压缩不良贷款，到20xx年6月全县信用社各项贷款达93393万元，不良贷款控制在14698万元，不良贷款占比控制在15.7％以内。
3、存贷款目标：20xx年末全县信用社各项存款158295万元，各项贷款88393万元，存贷比例55.8为％，到20xx年6月全县信用社各项存款预计达16529万元，各项贷款达95300万元，存贷比例控制在57.6％以内。
4、效益目标：20xx、20xx年，我辖分别较上年减亏120、180万元，达到了规定要求。
5、处置、清收已置换不良贷款目标：20xx年末全县信用社已置换不良贷款余额10732万元，按照有关精神，在申请兑付专项央行票据前，对已置换不良贷款的处置、清收全部达到规定条件。
1、提高认识，加强领导。为确保专项中央银行票据的顺利兑付，县联社成立由县联社理事长任组长，班子成员为组员的领导小组，领导小组下设办公室，办公室负责人由李风梅主任担任，办公室具体协调处理专项央行票据兑付工作的各项事宜，各信用社成立以社主任为主的工作专班，协调配合做好专项央行票据兑付监测考核工作，确保全县信用社专项央行票据兑付监测考核工作扎实有序开展。
2、落实责任，合力攻坚。专项央行票据兑付考核工作政策性强，质量要求高，各单位、各部门要统一组织、协调配合、各司其职、分工合作，共同做好监测考核工作。一是由分管信贷工作的领导负责不良贷款真实性、不良贷款降比和资本充足率达标工作；二是分管风险资产管理的领导负责全县已置换不良贷款的处置、清收工作，确保按时保质完成处置、清收任务。三是业务科负责全县信用社贷款质量的监测考核，确保不良贷款反映真实，努力控制不良贷款的增长，使信贷资产质量不断优化。同时负责资本充足率的监测工作，密切关注资产、负债、所有者权益的变化，如资本充足率达临界点，应及时报告，启动相应资本补充机制，采取相应措施，增加资本净额，减少风险资产，使资本充足率在任何时点都不低于4％。四是财务科负责对政府承诺对信用社扶持政策进行落实，从严控制年人均费用不高于全省平均水平。五是由风险资产管理科负责完善并落实不良贷款责任追究制度。六是由办公室负责健全劳动用工制度。七是由办公室、业务、财务、风险资产管理科负责按照银监会有关文件精神，建立基本信息报告和信息披露制度。
3、一户一策，多法并举，全面处置、清收已置换不良贷款，从兑付专项央行票据考核内容来看，我县信用社各项考核指标均已达到，因此，全县信用社专项央行票据兑付考核工作的重点即为全面处置、清收已置换不良贷款，处置、清收已置换不良贷款工作质量的好坏，是事关专项央行票据能否如期兑付的关键。因此，全县信用社特别是风险资产管理科要高度重视已置换不良贷款的处置、清收工作。在清收、处置过程中，各信用社要通力协作，配合风险资产管理科对本辖区内的已置换不良贷款做好处置、清收工作，确保20xx年6月底以前，已置换不良贷款的处置、清收达到规定比例。
4、完善法人治理结构。我社已按照省市联社的统一安排部署，完成了统一法人工作，并于20xx年1月底前开业。制定并实施了社员代表大会、理、监事会和高级管理人员的选举办法，建立了法人治理的组织架构、议事规则和决策程序，监事会已制定并实施了对理事长、主任的专项审计和离任审计制度，计划于3月底前制定并实施理事、监事和高管人员绩效考核办法。
5、建立信息披露制度，按时向社会披露信息。联社在每年会计年度终了后3个月内，报经银监部门批准，在信用社主要营业场所，向社会披露有关信息，披露内容包括：本年度资本充足率、不良贷款比率、本年利润、费用总额等关键性指标及其年度变动情况、“三会”议定的重大事项及其落实情况。
坚持以人为本，提高优质服务。在开展集中性孕情管理服务工作时，坚持依法行政，大力开展宣传教育、孕前优生健康检查、避孕节育、生殖健康免费普查服务，提高育龄群众对计划生育相关法律法规、避孕节育、生殖健康知识的知晓率，进一步提高群众满意度。
各村、居要充分认识组织开展三月份集中性孕情管理服务工作的重要性、必要性和紧迫性，针对不同人群，合理安排组织，确保重点服务对象参查率达98%以上。重点服务对象主要包括：
2、符合照顾再生育条件但未申请审批的育龄妇女；
3、依据前期“单独两孩”摸底调查的情况，有生育意愿的育龄妇女；
4、有引产史的育龄妇女。
20xx年3月23日至3月29日。
1、明确集中性孕情管理服务方法：对所有的孕检对象，采取上门访视、进村入户早早孕试纸药检和b超机检相结合，全面普查和重点检查相结合，经常访视和定期检查相结合的办法，逐一检查到位；对流入孕检对象与常住孕检对象同孕检、同服务，并及时将孕检结果通报户籍地；对省外的流动人口孕检对象，村级摸清其详细地址上报镇计生站，由镇计生站负责与流入地联系，通过网协平台取得孕环情检查结果。
2、开展宣传教育服务。为参检育龄妇女发放一份计划生育宣传资料，进行一次面对面的宣传交流，提高育龄群众对人口计生相关法律法规、避孕节育、生殖健康知识的知晓率。
3、抓好孕前优生健康检查、避孕节育和生殖健康免费普查服务。免费为参检育龄妇女提供生殖健康检查服务，为符合条件的孕前优生健康检查对象进行宣传和跟踪服务。
4、搞好避孕药具发放和随访服务。对因身体原因不能落实长效避孕节育措施，以及生育一个孩子30天以后，未采取长效节育措施的对象发放避孕药具，搞好随访服务。
1、提高认识，加强领导。集中性孕情管理服务是计划生育工作中最基础的常规性工作。抓好孕环情源头监管工作，提高孕检工作质量，既可筛查出重点管理对象，控制政策外出生；又可发现非法流引产对象，为打击“两非”提供线索，降低人口出生性别比；还可一并落实孕前优生健康检查、避孕节育、生殖健康免费检查、宣传教育和长效避孕节育措施，提高育龄群众对计划生育优质服务工作的满意度。为了能充分的体现3月份的集中性孕情管理服务工作的重要性和紧迫性，镇党委、镇政府决定将这项活动当作当前计划生育阶段性中心任务来抓。并专门成立了由镇长汪杰任组长，分管计生副镇长陈小龙任副组长，镇计生服务镇全体以及各村、社区主任为成员的集中性孕情管理服务工作领导小组，全面负责和指导此次集中性孕情管理服务工作的落实。各村、社区要成立相应班子专抓，明确分管领导负责抓，分工镇干和村干部具体抓，研究制定具体的实施方案，任务到人，责任到人，切实增强工作主动性和责任性，有效提高集中性孕情管理服务工作的质量。
2、强化宣传，营造氛围。各村、社区要充分运用各种宣传载体，全方位开展宣传，全面普及计划生育法律法规、婚育新风、生殖健康科普知识等，为集中服务活动的深入开展营造良好的社会环境，引导育龄群众积极主动参加孕环情监测。
3、强化考核，严格奖惩。活动结束后，镇计生服务站将采取查看名册资料与入户调查相结合、电话调查方式对各村、社区活动工作效果组织专项考核，并将结果纳入20xx年度考核分值。坚决严禁报假数、虚数，坚持“谁检查、谁签字、谁负责”、“谁包保、谁负责”的原则，对工作弄虚作假导致政策外出生或出现“两非”的，实行责任倒查，严肃追究有关责任人的责任。
截至2020年3月31日，溧水区各级财政共安排疫情防控资金合计10441.5万元，其中：中央资金181.71万元，省级资金113.52万元，市级资金1446.77万元，县级及以下资金8699.5万元；实际使用7994.99万元，其中：疫情防控人员补助支出113.28万元，设备和防控物资支出2466.3万元，其他支出5415.41万元；2446.51万元尚未支出。
（二）捐赠款物方面。
截至2020年3月31日，溧水区红十字会、慈善总会共收到社会捐赠资金1039.02万元，支出1001万元，结余38.02万元。接受捐赠的医用防护服、口罩等各类物资8.27万件（折价239.99万元），物资全部安排使用。
（一）高度重视、加强领导、建立健全工作机制。
新冠肺炎疫情发生后，溧水区委、区政府高度重视疫情防控工作，及时制定了《溧水区新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作机制方案》，成立疫情防控工作领导小组和疫情联防联控工作指挥部。根据工作需要，形成“一办九组+n个专项工作组”的组织架构。
（二）多措并举强化防控。
一是加大宣传，强化舆论引导，形成人人参与、人人支持的全民防控局面。二是封闭主要交通卡口、居民小区和村庄，拉隔离警戒线，组织工作人员、志愿者进行值勤巡逻，并做好病毒消杀工作。三是严明工作纪律、强化责任担当。四是落实重点人群、重点地区的管控措施，定岗定人定责，形成严密防控网，有效阻止疫情扩散蔓延。五是狠抓医疗保障，千方百计采购防护物资，全力以赴保障人民群众的'需要。
（三）制定办法加强资金和物资管理。
为加强采购资金和物资管理，区疫情防控指挥部制定了《溧水区防控新型冠状病毒肺炎疫情受捐物资管理办法》，同时对采购资金达到10万元以上的必须按照“三重一大”程序办理；物资管理方面建立了物资进、出、结存台账制度等。目前我区疫情防控资金和捐赠款物管理工作井然有序。
（一）财政专项资金存在的问题。
在使用财政专项资金采购物资以及物资分配管理使用方面存在不够规范的问题。
1、截至3月31日，一街道购买的50把额温枪未履行入库、领用手续，涉及资金2.4万元。
2、抽审发现，少数镇（街）疫情防控物资未妥善存放，截至3月31日一街道疫情防控物资无安全防范措施，存在安全隐患。
（二）社会捐赠款物存在的问题。
捐赠物资方面，存在违规分配使用捐赠物资问题，涉及物资2400斤大米，折价0.6万元。审计发现部分镇（街）未按要求分配使用捐赠物资。
针对审计发现的部分镇（街）防控物资管理使用等问题，提出以下建议：
（一）区疫情防控指挥部应加强对镇（街）的指导，督促相关镇（街）建立健全物资台账登记和管理制度，进出物资严格履行入库、领用手续。
（二）区疫情防控指挥部应加大对镇（街）疫情防控物资存放点的安全检查，杜绝安全事故隐患。
（三）区疫情防控指挥部责令相关镇街加强对捐赠物资的发放管理，做到严格按捐赠的意向发放、使用。
根据自治区、吴忠市民政工作会议精神，为进一步加大民政专项资金的管理力度，确保救灾、救助资金专款专用，安全运行，市民政局安排在20xx年5月初和11月中旬各审计检查一次，对8个镇、2个农林场、1个街道办事处20xx-20xx年度民政专项资金的管理、使用情况进行一次全面检查。特制定以下实施方案。
这次开展的民政专项资金检查的目的，旨在强化对民政专项资金的监管，确保民政专项资金做到专款专用，及时足额发放到位，发现和纠正款物分配使用和管理中存在的问题，提高民政专项资金的使用效率和救助效果。
(一)救灾资金
1、查记录、文件。查镇村两级有无研究分配救灾款物的会议记录、文件、公示照片。2、查名册、手续。查镇村两级发放救灾款物的名册和相关身份户口资料。
3、查款物相符。入户查看救灾款物是否发放到灾民手中。
4、救灾资金收支节余情况。包括冬令春荒生活救助资金，重点查看资金使用，并对其效果进行评估。
(二)农村五保供养经费
1、查档案。查镇是否为每个五保对象建立档案。
2、查资料。查每个五保对象是否签有供养协议并有明确的监护人。
3、查经费发放。查五保供养是否按时(每季度发放一次)按标准(每人每季度660元)发放。
4、查五保安全过冬采取的措施。查安全过冬相关资料。
5、入户调查。询问五保对象供养费领取及安全过冬情况。
6、五保供养收支节余情况。重点放在安全过冬给五保户购买煤、粮等，解决个别五保户生活困难的情况。
(三)临时救济资金
1、查三联单。查看三联单填写是否规范，对所救助对象是否汇总为临时救助花名册。
2、入户抽查。查看救助对象是否准确，所救助金额是否花名册一致。
3、临时救济资金收支节余情况。
(四)优抚资金
1、查名册。查看优待金发放花名册。
2、查三联单。查看优抚对象临时救助情况。
(五)农村低保
1、查程序。查乡村两级有无研究20xx年度纳入低保救助的人员的会议记录、公示照片。查申报审批资料是否齐备，有无违规办理的问题。
3、查证卡。入户抽查低保证、取款折是否发放到对象本人手中，有无截留、冒领现象。
此次专项检查采取查看资料同入户调查相结合的方式，分三个阶段实施。
(一)自查自纠(5月1日至5月15日或11月1日至11月15日)。各镇(街道、场)接到通知后要迅速对照此次专项资金检查内容，逐项、逐村认真开展自查工作，对发现的问题要及时纠正。
(二)重点检查(5月16日至5月30日或11月16日至11月30日)。检查组将深入镇、村，查看档案资料、核对财务台账，重点是入户调查核实具体情况。
(三)整改落实。(5月1日至5月31日或11月1日至11月31日)整改落实工作与自查自纠、重点检查工作同步进行，对查出的问题，要认真梳理、分析原因、及时整改。对于违纪严重拒不整改的单位和个人，将提交纪检监察及司法机关严肃处理。
(一)加强领导，提高认识。各镇(街道、场)要高度重视，充分认识开展民政专项资金检查的重要性和必要性，要把这项工作作为当前一件大事，摆在突出位臵，统筹安排，精心组织。要指定专人负责，认真开展自查自纠，并主动配合检查人员做好相关工作，提供相应的文件资料。
(二)严肃纪律，确保质量。一是自查工作要全面彻底，不留死角，不缩小范围，确保自查面达到100%。二是组织重点检查要认真仔细，深入透彻，严禁浮于表面，流于形式。三是对检查情况要全面如实的报告，不许弄虚作假、瞒报漏报等问题。
(三)纠防并举，建章立制。通过监督检查，要进一步建立和完善各项民政资金监管制度，规范行政权力运行，研究制定推动民政资金规范管理使用的配套措施，要完善资金的管理和使用制度，不断提高资金的使用效益。
根据上级有关指示精神及《“中国兰亭”旅游开发实施方案》和县政府《关于加强兰亭区域及绍大线周边环境综合整治工作的专题会议纪要》要求，在前段时间对绍大线立面整治、节点改造工作的基础上，四、五二个月将实施绍大线兰亭至诸几段、中心路、漓分公路立面整改造工作。现就绍大线兰亭至诸几段提出如下实施方案。
此次绍大线兰亭至诸暨段两侧建筑立面整治改造，总长约6公里，主要要实施乱搭乱建整治、广告整治、墙面粉刷、围墙、绿化等工作。
绍大线兰亭至诸几段立面整治改造工作时间为20xx年4月20日至20xx年5月20日。
为做好工程前期拆迁、征地等协调工作，确保工程顺利进场，按期完工，成立绍大线立面整治改造工作领导小组。由镇党委书记陈学军，镇党委副书记、镇长林建光担任组长，镇人大主席孙岳传、镇党委副书记谭科、镇纪委书记高鑫祥担任副组长。镇班子成员沈月岗、鲁麓树、施关根、郭建华、吴强、冯志伟任成员。领导小组下设工程管理、工程协调、拆违拆迁实施、企业协调四个工作小组。
1、工程管理组：负责设计招标等前期工作，制订实施方案，提出拆迁政策，加强施工管理。
2、工程协调组：负责做好征地、拆迁前期协调工作，按政策签订相关协议并落实，规划所、征地小组做好相关配合工作；协助拆违拆迁组做好拆除工作；协助工程管理组做好施工过程中的协调工作。下设六个工作小组（规下企业原则上由相应村小组负责，具体工作内容见附图表）：
大庆村小组、新陈村、谢家桥村、花街村小组、紫洪山村小组、兰亭村小组。组长由联系领导担任、各村书记、村长、驻村指导员为成员。
3、拆违拆迁实施组：负责工程所涉拆违拆迁工作。组长沈月岗，组员为城监中队，
4、企业协调组：负责协调企业立面改造、广告整治租用等协调事宜（具体工作内容见附图、表）。组长孙岳传、冯志伟，组员唐晓芳、边文飞、林大根、徐永卫。
1、设计、招标与拆违拆迁、征地等工程前期环节。该环节应抓紧同步进行，努力缩短工程前期准备时间，争取尽快进场施工，为按时完工打下良好基础。
2、征地拆违环节。深入征地拆违涉及单位和个人，听取相关意见，做好相关政策宣传解释工作，确保按期完成征地拆违任务。
3、改造整治环节。在保证工程质量和施工安全的前提下，加快工程进度，努力减少工程对群众生活的影响。
4、工程变更与协调的环节。鉴于该工程涉及面广，要求高，工程变更预计较多，严格按照工程变更审计的有关规定执行，加强与设计、施工、审计等方面的联系协调，确保工程按期完工。
1、统一思想、坚定态度。该项工作是我镇当前工作的重点。各工作小组务必引起高度重视，切实落实立面整治改造有关工作要求。
2、明确目标、落实责任。要按照目标要求，结合实际，进一步分解任务，制定措施、精心组织，对于工程实施过程中产生的各种新问题，要积极做好解释协调，及时予以解决，确保工程顺利推进。
3、统筹兼顾、把握重点。要按照时间进度，重点把握违法违章建筑拆除、广告牌拆除、征地借地、立面改造等关键环节，在工程顺利推进的同时做好其他各项工作。
4、攻坚克难、确保完成。由于该项工作时间紧、任务重，各工作小组成员要敢于较真碰硬，强化协作配合，集中力量推进各项任务。
为认真贯彻落实《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》和《省审计监督条例》，切实做好2013年度市级预算执行审计工作，结合市审计局预算执行审计工作要求，制定如下方案。
(一)指导思想
以党的十八大精神为指导，坚持“评价总体、揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效、维护安全”的总体思路，贯彻“财政资金运行到哪里，审计就跟进到哪里”的要求，围绕稳增长、调结构、转方式、惠民生、防风险、促改革，认真履行审计监督职责，更加注重从体制、机制、制度层面揭示和反映问题，努力当好公共财政“卫士”，充分发挥保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能。
(二)主要目标
一是合理界定公共财政事权范围，推动财政性资金全部纳入政府预算管理，促进预算体系的统一性和完整性。二是推动预算安排和资金分配的科学公开、公平公正，促进规范政府预算管理。三是推动深化部门预算、国库集中收付、收支两条线、政府采购等改革，促进深化财政改革。四是推动建立健全预算执行绩效评价体系，促进提高财政资金使用绩效。
围绕上述目标，着力做好12个项目的审计工作，汇集2013年已经完成的22个审计项目成果。
(一)预算部门单位审计
根据上级总体部署，按照轮审计划、保持一定审计覆盖面的原则和财政审计大格局要求，结合党政领导干部离任经济责任审计工作，共安排审计10个部门，其中预算组织部门3个：市财政局、市地税局、市国库，预算执行部门7个：市经信局、市交通局、市供销社、市科技局、市民政局、市环保局、市商务局。
同时，开展2个专项审计项目：1.全市中小学校舍安全工程建设跟踪审计和审计调查(省厅安排的项目);2.全市城乡居民基本公共卫生服务资金筹集管理使用情况专项审计(市审计局统一实施的项目)。
(二)拟汇入审计结果报告的主要项目成果
拟将2013年已经完成的22个审计和审计调查项目成果汇入审计结果报告。其中：经济责任审计项目15个，财务收支审计项目3个，专项审计调查项目1个，财政决算审计项目3个。
(一)市财政部门具体组织2013年市级预算执行和其他财政收支情况审计。以促进健全统一完整的政府预算体系、提高预算管理水平、推动积极财政政策的贯彻落实为主要目标，重点反映预算编制不细化、部门预算与职能和工作计划不衔接、项目论证不充分、预算下达时间晚等原因导致预算执行率低、执行进度缓慢、影响预算绩效的问题。
1.预算编制和分配情况。一是审查政府预算编制是否完整，各项公共财政预算收入、政府性基金收入和财政专户收入等是否按规定全部编入政府预算。二是部门人员和公用支出的定额标准以及项目支出审核依据是否合理。三是对超收收入的处理是否符合规定，对市级预备费的使用是否真实、完整地向市政府报告。四追加预算项目的申报程序是否严格，有无做到专款专用。
2.预算批复和下达情况。审查财政部门是否按照市人代会批准的预算及时批复部门预算，批复的部门预算是否全部明确到具体执行单位和项目,是否按照支出方向“打捆”批复项目支出预算;对转移支付预算指标是否及时足额下达到位。
3.预算执行和调整情况。以市人大批准的市级支出预算科目为依据，审查市级预算执行过程中调整预算科目、预算级次是否合规，揭示财政部门在组织预算执行过程中自行调整预算科目和级次未在市级预算执行报告中如实反映的问题。审查各项收支是否据实列报，有无人为调节收支科目、进度，以及将应按规定纳入预算管理的各项行政事业性收费、国有资本经营收益、专项收入、国有资源有偿使用收入等仍未纳入预算管理的问题，对比分析非税收入规模、结构、比重变化趋势及原因。摸清当年追加部门项目支出预算的总体规模、预算来源和下达时间，审查预算支出进度是否均衡，有无年底集中分配资金等问题。重点关注为提高预算执行率，在预算执行中擅自调整预算科目和支出项目，或者“以拨列支”将预算资金沉淀在所属单位或项目单位等问题。
4.政府性基金预算执行情况。摸清基金规模、预算编制和资金分配、结转等总体情况，审查基金收支是否真实完整，预算编制是否细化，上级补助收入、上年结余等是否编入年初预算;支出是否合理，是否存在预算执行进度慢、支出方向重点不突出等问题;分析结转和结余资金的结构、规模、原因及增减变化情况。
5.市级部门基本支出预算和项目支出预算的实际执行情况。以财政部门批复和追加的部门预算为基础，检查市级部门预算的实际执行结果，反映是否存在定额标准不符合实际的问题;检查部门项目支出的预算编制、执行、决算等环节，反映各项目资金使用情况。
按照《审计署办公厅关于印发应对新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项的通知》（审办社发〔〕11号）要求，制定本工作方案。
通过审计，掌握全省用于疫情防控的财政专项资金、捐赠款物和疫情防控重点保障企业贴息贷款的规模、分配和管理使用等情况，揭示上述资金和物资在筹集分配使用中的突出问题，促进疫情防控资金物资规范管理、高效使用和信息公开，促进全力保障疫情防控重要医用物资和生活必需品的供应，为坚决遏制疫情蔓延势头、坚决打赢疫情防控阻击战提供有力审计监督保障。
本次审计的对象包括全省各级政府所属的财政、发展改革、卫生健康、民政、医疗保障、工业信息等部门；红十字会、慈善总会等各级政府及其部门指定接受抗击疫情社会捐赠的单位或机构，以及其他开展抗击疫情公开募捐的慈善组织；人民银行、有关金融机构和具体使用上述资金和物资的部门、单位和企业。
本次审计的内容和重点将根据中央决策部署、审计署具体要求进行动态调整。现阶段，重点关注财政专项资金、捐赠款物、重点保障企业贴息贷款的分配管理使用情况，确保有关资金物资全部及时用于疫情防控。
（一）财政专项资金方面。
一是财政专项资金分配拨付情况。掌握各级财政疫情防控专项资金规模、分配和拨付情况，审查是否按规定向疫情较重、财力困难地区倾斜，揭示分配拨付不及时、层层滞留等影响资金使用效率的问题。
二是财政专项资金使用管理情况。审查财政专项资金的实际用途、使用效果等，重点关注是否存在违规使用资金、挪用甚至套取骗取专项资金，以及使用专项资金购买物资和服务中搞优亲厚友、营私舞弊，造成损失浪费等问题。审查财政部门贷款贴息的'拨付情况，揭示应付未付或多付贴息等问题。
（二）社会捐赠款物方面。
一是捐赠款物接受情况。掌握捐赠款物的总体规模和来源等情况，审查捐赠款物登记入账的及时性和完整性，关注有无虚假捐赠、假借慈善名义开展非法募捐、违规提取管理费或手续费等问题。
二是捐赠款物的分配使用情况。审查捐赠款物是否做到专款专用、及时分配，揭示捐赠款物被挪用、闲置，以及使用捐赠资金采购物资暗箱操作、以次充好等问题；关注违反募捐方案、捐赠人意愿或者捐赠协议，挪用冒领倒卖捐赠款物等问题。
三是捐赠款物管理和信息公开情况。审查有关单位是否建立并执行捐赠款物的接收、分配和使用管理制度，捐赠款物管理是否简捷规范、运转高效；捐赠款物分配使用中是否按要求执行“三重一大”规定，捐赠款物有关信息是否按要求及时准确向社会公开。
专项审计工作是一个非常重要的工作，在对班子领导、企事业单位、公共机构及国有资产等等方面都有非常大的作用。而我作为一名专项审计员，在工作中有很多感悟，也有不少的心得体会，今天我就来分享一下我的感悟和心得，希望能够帮助到其他从事专项审计工作的同行。
第二段：认真负责是专项审计员的基本要求。
作为一名专项审计员，我们的工作非常严谨和细致，而且也有很多的要求和规定。因此，我们必须在工作中认真负责、勤奋努力，并且时刻保持清醒的头脑和专业的态度，只有这样才能够完成好我们的工作。
第三段：专业知识和技能是提高工作效率的关键。
在专项审计工作中，专业知识和技能是非常重要的。虽然每个人所学的专业知识和技能都是不同的，但只有在不断地学习和探索中才能够不断提升我们的专业能力，这样才有可能在繁忙的审计工作中不断提高工作效率。
第四段：沟通和协作是工作中不可或缺的一环。
在专项审计工作中，沟通和协作是非常重要的。因为我们的工作不仅需要我们熟悉相关法律法规，更需要我们能够同其他部门和人员进行协作和沟通，共同解决工作中遇到的各种问题，提高效率和质量，并且更好地实现工作目标。
第五段：心态平和是工作中必须具备的态度。
作为一名专项审计员，在日常工作中，我们必须要有一颗平和的心态。因为审计工作是一个非常重要的工作，但是我们必须要把握好节奏，避免因为细节问题导致自己失控，从而影响到整个工作的质量和效率。因此，我们必须具备平和的心态，处理好工作中的各类问题，这样才能够做好专项审计工作。
结语：总结以上的思考。
从以上的思考中，我们不难看出，专项审计员要想做好专项审计工作，必须具备一定的心态、专业知识和技能、沟通和协作能力等等。因此，只有不断地加强自身的学习和提高，才能够更好地发挥我们的专业水平，更好地为社会做出贡献。
为进一步做好经济责任审计工作，保证质量并按时完成任务，统一经济责任审计工作的规范和各项要求，根据《审计法》及其实施条例、中办国办两个《暂行规定》及其实施细则，结合我市实际，特制定本工作方案。
一、审计目标
在审计领导干部任职期间所在单位财政财务收支的真实性、合法性和效益性的基础上，摸清单位家底，重点揭露财政财务收支活动存在的违规违纪、重大损失浪费和领导干部违反廉政规定等问题，做出正确评价并分清经济责任。通过审计，增强被审计单位及有关人员遵纪守法和廉洁自律意识，促进领导干部正确行使权力，推进依法行政，为党管干部和经济健康发展服务。
二、审计范围
领导干部所在单位、由其兼任法定代表人和由其分管的所属二级单位为必审单位，其他单位可根据与本单位经济往来情况和重要程度抽审。垂直管理的可适当延伸下一级单位。
审计时限应为领导干部的任职时间，已进行过任中审计的，原则上不再重复审计。所需审计时限较长的，可重点审计后三年或最后一届任期，重大问题追溯到以前年度，重要事项延伸至审计日。
三、审计的主要内容及重点
(一)贯彻执行国家法律法规和经济政策情况。部门单位执行《预算法》、《会计法》、《税收征管法》等财经法规情况，有无做假帐、私设“帐外帐”，或偷漏税金、私分乱发等违法违纪问题;部门单位内部制订的财务管理制度、办法等是否符合国家规定;执行中央及省市出台的经济政策情况。
(二)财政财务收支情况。一是部门单位预算编制和执行情况，决算报表的真实性、完整性，财政资金的管理、使用和拨付情况，财政财务收支是否真实、合法。二是各类资金、基金和收费项目是否符合国家政策规定，有无乱收费、乱集资、乱摊派和拖欠、坐支、截留各项收入问题;执行“收支两条线”政策是否到位，票据和帐户是否合规等;有无隐瞒收入、私设“小金库”等问题。三是各项专项资金的管理、使用及其效益情况，有无挤占挪用专项经费和其它专项资金问题。
(三)资产的管理、使用及保值增值情况。主要审核任期内各项资产的真实性、完整性、合法性(包括货币资金、有价证券、各项应收款、库存材料、对外投资、固定资产和其它资产等)，各项资产的管理是否符合规定，有无账外资产。通过任期内国有资产(一般按净资产数)的增减变化，确认国有资产保值增值情况，分析国有资产有无流失、损失、浪费等问题。
(四)负债情况。主要审核任期内单位债务的真实性、合法性。重点审查往来款项催要及清理是否及时，有无长期挂账和利用往来账户隐瞒收入等问题;有无账外债务，并及时查明原因，并分析债务的增减变化情况。
(五)重大经济决策情况。基本建设、对外投资等重大经济事项的决策程序是否正确，是否经过科学论证，资金来源是否正当，是否按规定管理和使用资金，其效益性如何。有无违规担保、抵押和购买股票、债券等现象。有无因决策失误或管理不善造成损失浪费等现象。
(六)领导干部遵守廉政规定情况。领导干部本人及其亲属有无长期借用公款或本单位及下属单位资产问题;有无从单位注入资金进行工商登记、自兼法定代表人办企业问题;有无从下属单位领取报酬和补助问题;有无公款装修、购买私房及超标准购车等问题;有无通过亲属子女从事与管理的企业生产经营有关的经营活动牟取私利问题;有无转移、挪用、侵占企业资金或下属单位资金为个人和小团体牟取私利等问题。
四、审计评价及责任界定
审计评价是经济责任审计的重点，应按照审计内容全面评价，重点包括被审计单位财政财务收支的真实性、合法性和效益性，重大经济决策及其程序的合法性、效益性，以及单位内控制度和遵纪守法情况，根据审计发现的问题，分析问题形成的原因、背景，在取得相关批件、签字、会议记录、调查笔录等审计证据的基础上进行评价，正确界定领导干部应承担的经济责任，具体分为直接责任、主管责任和领导责任，并在审计报告中简要说明理由。在没有或无法取得相关证据，责任确实难以区分的情况下，采取写实手法，描述其经济活动或决策活动的具体过程。
领导干部对直接决定、认可、签署意见、签字、授意、指使或经办的经济事项形成的问题，在集体决策过程中具有最终决定权的经济事项形成的问题，应承担直接责任;对职责范围内的基本建设、投资、收费、出借资金等重大经济事项存在的问题，分管范围内的工作存在的违纪违规或分管的下属单位存在的重大违纪违规问题，应承担主管责任;对经领导班子集体研究，按照少数服从多数原则决定，或受上级领导指示、授意的经济事项形成的问题，分工范围内的工作存在的一般性管理问题和分管的下属单位存在的一般性违纪违规问题，应承担领导责任。
五、审计实施步骤
(一)搞好审前调查。了解被审计单位的经济性质、管理体制、机构设置、人员编制，财政财务隶属关系或国有资产监督管理关系，职责或经营范围，被审计人员的职责及工作分工，经济目标或指标的完成情况，财务会计机构及其工作情况，相关内控制度及其执行情况，以往接受审计及检查情况，所属单位及其基本情况。搜集被审计单位所适用的财经法规和规章制度。注意广泛听取意见，以便确定审计重点。
(二)制定审计实施方案。审计组根据审计工作方案和审前调查情况制定审计实施方案，实施方案要突出所审内容，确定审计重点和延伸审计单位，明确分工，责任到人，严格落实各项审计质量控制。审计过程中遇有重大事项或人员调整，应变更审计方案，并履行必要的审批手续。
(三)审计组于实施审计3日前将审计通知书送达被审计单位和被审计领导干部本人，并要求单位搞好自查，写出书面自查报告，领导干部本人要写出任职期间的经济工作总结，并界定对问题应承担的责任。
(四)审计组进点要开好单位班子成员、中层干部和下属单位主要负责人及其他有关人员参加的进点座谈会，讲明审计目的和内容，听取自查情况及单位机构设置、人员编制和财务收支等情况介绍，被审计的领导干部宣读自己任职以来的工作总结。张贴审计公告书，设立举报箱。与被审计单位及被审计领导干部分别签定双向承诺书。
(五)审计组长根据方案进行审计分工，各成员应明确责任，认真实施审计，记录好工作底稿和审计日记，整理好取证材料，做到真实、全面、规范、准确，并交审计组长审核把关。
(六)审计组汇总审计情况，写出审计报告并向分管领导汇报，做到重点问题未查清的不离点，未摸清资产真实情况的不离点，审计范围和内容达不到规定要求的不离点，审计工作底稿不完整的不离点。审计报告应征求被审计单位和被审计对象的意见。
(七)审计组将审计报告、审计方案等档案所需材料送局法制科复核后，将审计情况和被审计单位、被审计人提出的意见一并通过定案会向局领导汇报，经局领导审核通过后出具审计结果报告，下达审计决定。需要移交的，向有关部门送交移送处理书。
六、审计组织与管理
工程审计的实施方案
一、审前准备工作
1、收集工程相关的文件资料。施工合同、招投标文件、编制标底等工程相关文件资料是工程决算编制的指导性文件，在进行工程决算审计工作之前，必须对其进行收集整理，并进行详细地了解。
2、熟悉竣工图纸。竣工图是审计决算分项数量的重要依据，必须全面熟悉了解，核对所有图纸，清点无误后依次识读。
3、了解决算包括的范围。根据决算编制说明，了解决算包括的工程内容。例如配套设施、室外管线、道路以及会审图纸后的设计变更等。
4、弄清所采用的单位估价表。任何单位估价表或预算定额都有一定的适用范围，应根据工程性质，收集熟悉相应的单价、定额资料。
二、建设项目跟踪审计程序及相关要求
1、应在建设项目正式立项时，即将其纳入审计视野，关注其各项前期准备工作。正式进点时间可安排在即将正式开工前。
2、审计组应在项目现场设立办公场所，与被审计单位建立定期例会制度，参加被审计单位的重要例会，及时了解、掌握项目有关情况，提出审计意见，并且作好会议记录。
3、对中标合同价进行控制，不允许施工现场随意变更设计、增项、减项、扩大工程造价;对工程用料，隐蔽工程进行质量和数量监控，防止施工单位偷工减料或以次充好。所有隐蔽工程除应有甲方施工现场管理人员、监理人员签字外，还必须有跟踪审计人员签字。
4、审计组成员应经常深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况，了解工程建设中涉及的`有关技术问题，熟悉工程计量规则及有关费用的测算办法，并且作好相关记录。对各参建单位(包括建设项目相关单位)实际完成的工作内容、工作数量、工作质量进行核定，开具核定单。
5、审计组应根据跟踪审计实施方案的要求，要求被审计单位按照审计组规定的时间和方法报送工程结算资料，并及时确定审计结果：
(4)对于在建工程其他费用的审计，亦应本着"及时、完整、准确"的原则进行审计，并按时做好《审计工作底稿》。
6、审计组应建立《跟踪审计项目台账》，由主审人员负责及时登记审计时间、工作纪实(包括工作内容、审计事实、发现问题、审计意见、整改情况、审计成果)。台帐要注重反映量化成果，成为反映跟踪审计全貌的工作日志。
三、建设项目跟踪审计内容
(一)建设项目开工前阶段，审计的主要内容应包括：
1、审计建设项目的审批文件。包括项目建议书、可行性研究报告、环境影响评估报告、概算批复、建设用地批准、建设规划及施工许可、环保及消防批准、项目设计及设计图审核等文件是否齐全。
2、施工准备阶段是项目建设的前期工作之一，主要把握好项目法人质量控制、监理工作、施工单位选择。项目法人质量控制是否通过资质审查，是否按法定的招投标程序选择了勘测、设计、施工、监理单位并实行合同管理，各种合同是否规范、合法有效，是否建立了质量管理制度，是否组织了设计与施工单位的设计交底;监理单位是否有相应资格等级证书，所派监理人员是否有岗位证书;审计设计单位是否有承担相应资质勘测设计能力，是否将经过会审后的资料做过技术交底，设计质量是否满足工程质量、安全需要的规范要求;审计施工单位是否有承揽相应施工任务的资质，施工单位是否制定了完善的质量责任制考核办法等。
3、审计建设项目的资金来源是否落实到位、是否合理、是否专户存储，建设资金能否满足项目建设当年应完成工作量的需要;各种规费是否按规定及时缴纳;减、缓、免手续是否完备，是否符合有关规定;征地或拆迁补偿费是否符合有关规定，有关评估、计价是否合规、合理，有无擅自扩大拆迁范围、提高标准或者降低标准等问题。
(二)建设项目施工阶段是一个非常关键的时期，关系到工程质量好坏、审计质量高低的问题，审计内容应包括：
1、审计合同履行情况。审计与建设项目有关的单位是否认真履行合同条款，有无违法分包、转包工程。如有变更、增补、转让或终止情况，应检查其真实性、合法性。
2、审计内控制度建立、执行情况。审计建设单位是否建立健全并执行了各项内控制度。如工程签证、验收制度;设备材料采购、价格控制、验收、领用、清点制度;费用支出报销制度等。应督促、指导建立完善的管理制度，保证项目建设规范运行、建设资金合法使用。
4、审计工程成本核算及账务处理是否符合《国有建设单位会计制度》的要求，是否有利于建设项目的管理及竣工决算的需要;建设资金到位情况是否与资金筹集计划或投资进度相衔接，有无大量资金闲置、或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费现象。
5、检查建设资金是否专款专用;是否按照工程进度付款;有无挤占、挪用建设项目资金等问题;对往来资金数额较大且长时间不结转的预付工程款、预付备料款要查明原因，防止出现超付工程款现象;审计建设单位管理费的计取范围和标准是否符合有关规定，费用支出是否符合"必须、节约"的原则，有无超出概算控制金额的情况。
6、加强设备、材料价格控制，尤其要对建设单位关联企业所供设备、材料的价格进行检查，防止从中加价。对已购设备、材料因故不能使用的，要分析原因，分清责任，并督促建设单位及时处理，避免造成更大的损失。属政府采购的设备、材料是否按相应规定办理。
四、建筑项目决算工程量审计的注意事项
建筑项目决算审计过程中，工程量计算耗用的工作量，约占全部建筑项目决算审计过程的70%以上，为了及时准确地做好这项繁重的工作应注意以下几点：
1、资料齐全。包括施工合同，各原始预算，设计图纸及会审纪要，设计变更，施工签证，竣工图，施工中发生的其他费用，施工单位的资质证书和取费标准，施工现场地形及工程地质等。
2、重点看图。在拿到工程施工图后，首先要按图纸会审纪要的内容，对图纸做全面的修正，这样可避免因图纸变化，而进行大量重复的劳动。之后开始对图纸全面浏览，先了解工程的基本概貌，如建筑物层数、结构形式、建筑面积等，再了解工程的材料和做法，如：基础是砼的还是砖、石的，是条形的还是独立的;墙体是砌砖还是砌块;楼面是水泥砂浆还是地砖;有无吊顶;外墙面是墙砖还是干粘石;门窗是木制还是铝合金、塑料等。最后详细阅读建筑“三大图”，重点弄清以下几个问题：房屋内外高差,以便在计算基础、挖填方、外墙抹灰工程量时利用该数据;建筑物层高墙体、楼地面面层、顶棚等相应的工程内容是否因楼层不同而有所变化，以便在计算工程量时分别对待;建筑物构配件，如阳台、雨棚、台阶等的设置情况，以防止二次翻阅和重漏计算。
3、口径必须一致。审核施工图列出的工程细目是否与预算定额中相应的工程细目的口径相一致。例如，某医院综合大楼工程，根据设计要求，整个场地是按竖项布置进行大型挖填土方，并用压路机分层碾压夯实。预算编制人员在计算了铲运机铲运土方13600m3的工程量后，还计算了平整场地34000m3的工程量。审核人员依据“平整场地工程量按建筑物底面积计算，若已按竖项布置进行挖填找平土方，不再计算平整场地工程量”。这一建筑工程量计算规则，核减了平整场地工程量。
4、合理安排工程量计算顺序。根据多年的审核经验，合理安排工程量计算顺序可以事半功倍。例如，基础工程量计算完成后，若紧接着计算墙体工程量，而墙体上门窗洞口所占面积、嵌入墙体的砼构配件所占体积都没有数据。这些数据常常要临时补充进来。这种方法很被动，容易出错，到计算门窗和砼构配件时，又要重复计算，如果发现前边的扣除有差错，还需进行调整，因此若在基础工程量计算完成后，紧接着计算门窗洞口和砼分部工程量，那么就可一次成功，既省事又准确。安排分部工程量计算顺序的原则是方便计算。
5、计量单位必须一致。应注意施工图列出的工程细目的计量单位是否与预算定额中相应的工程细目的计量单位相一致。如设备及安装工程预算定额中的计量单位有些用“台”，有些用“组”;管道安装工程有些工程细目用“10m”，有些工程细目用“100m”。这都应分清楚，不能搞错。
6、定额子目套用的审核。工程预算选用的定额子目与该工程各分部分项工程的特征相一致。同类工程量套用的基价高或低的定额子目的现象时有发生。要审代换是否合理，有无高套、错套、重套的现象。这样的例子不胜枚举。因此对套用定额子目的审核应注意所包涵的工作内容，要注意看各章节定额的编制说明，熟悉定额子目套用的界限，要求做到公正合理。
7、材料价格和价差的审核。在工程预决算工作中，材料费用是工程造价最活跃的动态因素，它占工程造价的76%以上。因此加强材料价格动态管理，实施材料价格动态决算十分重要。材料市场价格的取定必须与当时当地的行情相一致，应注意当地的定额站公布的材料市场预算价格是否已包括安装费、管理费等费用，基建材料的数量、规格和型号是否按图列出的取定。但是材料价格将随着市场竞争和供求关系的变化频繁波动，当地的定额站公布的材料市场预算价格应该具有“弹性”，争取半月发布一次市场价格信息;同时发布市场价格材料品种信息，力求齐全，以满足多方面的需要。
工程预决算由于受施工工期、施工条件的影响，多采用事后结算调价的办法，如果结算价格不能准确反映变化的市场，必然会进一步拉大“固定单价”和“活市场”的差距，给企业带来巨大损失。对一般建筑工程可采取“平均定价、按实结算”的原则来确定材料决算价格。即开工时按当月指导价格编制预算，竣工后按合同工期之内的指导价格平均决算。对工程结构规模较大、施工工期长的工程预决算可采取分阶段确定材料、决算价格，即按工程的基础、主体、装修分阶段签订工程量竣工决算。对工程结构规模较小、施工工期短的工程预决算可一次定死，竣工决算除设计变更外均不得调整。
8、现场施工签证的审核。由于有的施工单位驻工地的代表对工程预算和有关的管理规定不熟悉，有的施工单位有意扭曲预算定额和有关的管理规定，造成盲目签证。因此应认真审核工程签证的有关工作内容是否已包括在预算定额内。审核人员要严格把关，坚决杜绝不合规定的现场施工签证。现场施工签证项目、内容和数量要完整清楚，必须具有甲方驻工地的代表和施工单位现场负责人的双方签字，手续齐全方可生效。
组长:。
副组长：
实行集中整治与长效管理相结合，深入彻底开展河道水葫芦集中打捞，改善河道水生态环境，确保河畅、水清、岸绿、景美。
从即日起至8月17日前打捞结束。
（一）强化工作措施。各村要高度重视河道水葫芦打捞清理，要集中时间、集中力量组织专业打捞队，在确保安全的前提下，按时完成水葫芦整治任务。
（二）强化长效管理。各村按照属地管理，落实责任，保障投入，常抓不懈的原则，实行河长负责制，在全面清理水葫芦的基础上，建立和完善长效保洁机制，明确日常管理职责。
（三）强化督促检查。乡政府定期、不定期组织开展各责任河段水葫芦整治工作督查，对不按时完成整治任务的，将严肃追责问责。
近年来，专项审计工作逐渐成为政府治理领域中不可或缺的一种重要手段。在这样的背景下，我有幸参与了某市政府机构的专项审计工作。在工作过程中，我深刻认识到专项审计的重要性和复杂性，也收获了许多宝贵的经验和体会。
二、认真分析审计对象。
专项审计涉及到的领域非常广泛，审计对象可能会涉及到很多细节问题。在这种情况下，我们必须认真分析审计对象，在深入了解审计对象和相关法律法规的基础上，全面深入了解它的业务背景。然后，我们就可以根据审计对象的实际情况，提高审计工作的针对性。
三、严格遵守审计程序。
考虑到专项审计的复杂性和重要性，在审计过程中，我们必须严格遵守正式程序，确保审计工作的合法性。审计前的准备工作应该从严，审计中的各项工作应该严格按照实际操作程序来进行。同时，我们也要注意审计人员的安全，保障他们进行审计的安全和权益。
四、科学设计审计方案。
有一个好的审计方案对成功进行专项审计工作非常重要。一个好的审计方案能够更有效地抓住审计对象的关键问题。在设计方案时，我们应该全面考虑审计的各种因素，包括审计对象背景、审计对象的管理流程，相关领域法律法规等。有一个具有前瞻性的审计方案是成功的关键之一。
五、严肃工作态度和团队合作。
专项审计是一个非常困难的工作，需要认真的工作态度和科学的方法。同时，我们也要注意团队合作和人际关系的问题，顺利完成审计任务。为了保障审计的效率和质量，我们需要充分利用每个团队成员的专业技术和管理优势，形成良好的团队合作精神和协作机制。
以上就是我在参与某市政府机构的专项审计工作中的一些体会。通过这次经历，我好像进一步认识到了专项审计的重要性和复杂性。通过团队的协作，认真的工作态度，严格公正的审视程序和实际效果，我们可以为社会提供真实有效的审计信息，推动政府治理水平的不断提高。
根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国烟审〔2015〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容
本次审计整改的内容包括2015年、2011年、2012年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、国家局重点检查）、工程项目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准
长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导
厂部成立审计整改工作领导小组
组 长：sss
副组长：ddd fff hhh
成 员：财务、审计以及各相关业务部门负责人
领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。
四、工作安排
审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）
1、财务、审计部门收集、梳理。财务部门收集梳理2015年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于2015年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）
厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）
厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求
（一）加强领导，提高认识。各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
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自2014年开始，专项审计成为中国国家审计署的重要工作之一，并且其重要性在近年来不断提高。作为一名专项审计人员，我深刻体会到了专项审计在监督和管理国有资产，防范和纠正财务风险等方面的重要作用。本文将从人员选拔培训、审计方法工具、沟通协作、案例分析和心态调整五个方面，结合我的实践体验和心得，谈谈我的专项审计工作体会。
第二段：人员选拔培训。
专项审计工作需要有一定的审计基础，而且需要具备较强的组织、协调、沟通、统筹等能力。因此，专项审计工作人员的选拔和培训尤为重要。在人员选拔方面，审计机关要注重选拔质量，深入挖掘和发掘优秀人才。在培训方面，打破审计基础和业务范围的壁垒，提高专项审计人员的工作素质，加强团队建设，营造良好的工作氛围和合作氛围，激发专项审计工作人员的工作热情。
第三段：审计方法工具。
专项审计工作需要根据不同的审计对象和审计任务，采用不同的审计方法和工具。如全盘审计、事务性审计、数据分析等方法，以及审计软件、数据挖掘等工具。审计软件和工具的运用，可以提高审计效率和准确性，帮助专项审计人员更有效地开展工作。同时，审计机关要根据审计工作的实际情况，不断优化和完善审计方法工具，提高审计工作的质量和效果。
第四段：沟通协作。
专项审计工作需要跨部门、跨地区、跨单位的沟通和协作。在沟通和协作方面，需要注重以下几点。首先，要准确了解审计对象和审计任务，了解相关工作人员的背景、职责和工作分配。其次，要建立稳定的沟通和协作机制，加强信息传递和交流。第三，要注重沟通协调的方式和方法，适应不同情况采用不同的方式和方法。最后，要加强团队建设，营造良好的工作氛围和合作氛围，促进群体智慧的发挥。
第五段：案例分析和心态调整。
专项审计工作需要在日常工作中加强实践积累，总结成功经验和不足之处。同时，在工作中还要保持心态上的平和和积极。在案例分析方面，需要重视案例总结和评析，反思工作不足和提高工作能力。在心态调整方面，需要保持客观、公正、谦虚、负责的态度，不断提高工作水平和职业素养。
结语。
专项审计工作是一项复杂且重要的工作，需要专业的技能、科学的方法和协作的精神。同时，还需要保持一种积极乐观、创新进取的心态，才能在不断的实践中提高工作水平，为企业发展和社会进步做出贡献。
为进一步规范行政执法行为，提高行政执法人员执法水平，加强社会各界对审计行政执法的监督，促进廉政建设，优化经济发展环境，更好地体现行政处罚公正、公开、公平及保护当事人合法权益的原则，根据《区推行说理式行政执法文书实施意见》，结合本局实际，制定如下实施方案：
全面推行说理式行政执法文书，加强对审计处罚决定文书的说理，将对事实认定、证据分析、执法程序和自由裁量权行使的说明更充分，做到晓之以法、以理服人，使当事人认识到该案件事实清楚、证据确凿充分、程序合法、处理适当、合情合理。我局从法治建设的高度深刻领会推行说理式审计处罚决定文书的意义，提升审计机关形象，从而真正实现以人为本、以理服人、以法育人的执法理念。
（一）加强领导，提高认识
为加强组织领导，提高审计机关行政执法水平，成立局“推行说理式行政执法文书”领导小组。局党组书记、局长肖敏任组长，副局长金万辰任副组长、各科室（中心）主要负责人为第一责任人。领导小组下设办公室，与审计管理科合署办公，日常工作由审计管理科负责。全局审计干部要充分认识推行说理式审计处罚决定文书的重要性和必要性，将其作为依法行政，执审为民的重要举措，并加以贯彻落实。
（二）精心组织，明确任务
推行说理式审计处罚决定文书是一个长期的过程，我局按照审计署的统一部署和区法制局的工作要求，精心组织实施。一是要建立健全提高和规范推行说理式审计处罚决定文书的责任网络体系，二是要将责任层层落实到各审计业务科室。
（三）把握重点，务求实效
1、加强业务培训
组织全体审计人员系统学习审计法律法规和规章的规定，学习先行推行说理式行政执法文书先进单位的做法和经验，针对说理式行政处罚文书的`特点，进一步规范调查取证的方法，为行政处罚文书提供详实的事实依据，从而进一步提高审计人员依法行政的水平。
2、规范执法程序
要以推行说理式审计处罚决定文书为切入点，把说理式审计处罚决定文书的推行和我局行政执法责任制的各项制度有机结合起来，进一步规范审计程序和审计处理处罚规定。不断完善行政执法规范化的标准体系，切实增强审计监督职责。要严格执行“审计纪律八不准”的规定，做到审计执法公正、公平、公开。
3、强化监督检查
为确保此项工作真正落到实处，局审管科主要负责推行说理式审计处罚决定文书工作的具体安排部署和落实工作，通过监督、检查、评比，对发现的问题及时予以纠正，并督促限期整改到位。
根据《xxxx有限公司内部审计制度》(xx发[20xx]13号)文件有关要求，经过集团公司内部审计委员会及内审办公室的精心组织，在各部门(单位)的积极配合下，圆满完成了20xx年度的内部审计工作。
一、领导重视，制度健全。建立内审机构是保证内审工作的前提，近年来，我公司内审工作得到了进一步强化，建立了由一把手直接领导下的审计监督体系。负责监督、审查和评价企业经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性，促进组织目标的实现。对本集团公司的财务管理、工程项目管理、原材料管理及有关制度的落实与可行性等方面进行审计监督。为了开展有效监督，依据相关法规、规定制定了审计工作制度、各岗位人员工作标准，明确了工作内容与要求，责任和权限。由于领导重视、制度健全，使我公司内审工作处在一个良好的运作状态，保证了各项工作的开展。
二、完善程序，落实职责。公司对有关的管理制度、办法进行了不断的修订和完善，在经济。
合同。
工程支出等必审项目的管理制度中增加了审计监督关口，把审计监督作为一个必不可少的环节和控制点，纳入到有关工作的管理和控制过程之中，从根本上解决了审计监督的切入点问题。目前，有关招投标合同签定工程预决算等工作，全部实行了事前事中和事后相结合的审计方式。从制度上推动了事前事中审计的开展，有效的提高了审计作用的发挥。
三、加强培训，提高水平。根据内部审计知识面不断拓展的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。每年组织内审人员参加省内审协会组织的经济责任审计和内部审计法规及《内部审计准则》培训班，并定期参加供电系统内召开专题座谈会，组织审计人员走出去向兄弟单位学习交流，通过不断交流，开阔视野，共同切磋审计技术，探讨解决问题的方法，达到相互促进，共同提高。
四、突出重点，整改落实。在去年10月，由集团内审机构对集团内的年度财务预算、内部往来、财务决算、原材料仓储管理及其管理制度等执行情况，结合外部审计报告、有关法律、法规和集团。
规章制度。
的规定，开展了内部审计工作。通过内部审计发现集团今年主要解决了：对管道安装公司111个历史遗留项目的整理;根据“固定资产管理办法”通过近一年的现场复核登记，实物、账册、卡片整理，已完成集团固定资产管理工作，基本实现“账、卡、物”的动态一致;规范了内部往来账的管理;加强了限额以下采购项目的管理，增订了“零星工程管理办法”，同时为进一步落实招投标工作中的三权分离加强标后的管理，新制定集团公司“招投标标后管理实施细则”等。
五、今后工作打算。
重视审计成果的运用，把深化审计成果运用作为新形势下审计办的一项重要责任，为领导决策切实履行起参谋、保障的作用。在审计工作实施过程和审计结果的综合分析中，运用内控制度审计理论，坚持把加强对审计情况的综合分析研究与信息反馈作为管理与决策的切入点，从不同侧面、不同角度对审计情况进行综合分析研究，及时发现和反映经营活动中带有普遍性、典型性、倾向性和苗头性的问题，注意发现管理中的薄弱环节和存在问题，从制度和机制上提出解决问题的意见和建议，使审计结论和审计成果得到充分运用。
为进一步加强学校财务管理，规范学校财务行为，促进全县教育事业持续健康发展，根据教育内部审计工作有关规定，结合我县财务管理实际，经局长办公会研究决定制定如下实施方案。
一、指导思想和工作目标
坚持以“三个代表”重要思想和国家农村义务教育经费保障机制有关政策为指导，全面落实科学发展观，紧紧围绕创办人民满意教育县，坚持“依法依规、实事求是、客观公正、规范行为”的原则，有步骤、有重点地对我县中小学实施审计，为领导决策提供依据。
二、审计对象与范围
(一)审计对象
全县公办中小学和中心校，具体包括公办的乡镇中小学、县直中小学、幼儿园。
(二)审计的范围
1、时间范围：学校财务收支审计主要审计2008年至今学校财务收支情况;
2、经费范围：即学校所有经费，具体包括学校生均公用经费、各种专项资、项目资金、教师津贴补贴、遗属补助、勤工俭学经费和学校食堂经营管理经费等。
三、审计内容和重点
教体局内部审计以规范行为目的。根据目前我县中小学财务管理的实际和经费使用情况，审计工作的重点为以下几个方面：
(一)学校收费情况
1、学校是否全面落实义务教育阶段全免政策，加强寄宿制贫困学生生活费补助公示工作，确保补助工作的公开、公正。
2、高中招收“择校生”是否执行了“三限”政策，高中“择校生”比例是否超过当年实际招生总人数的30%。严禁学校降低录取分数、提高收费标准或在限定标准外收取其他费用。
3、各学校是否把收费政策、规定、项目、标准、依据及举报电话公之于众，增强收费工作的透明度，主动接受学生、家长和社会的监督。做到学校清清楚楚收费，家长明明白白交钱。
(二)中小学公用经费的管理使用情况
1、公用经费开支是否按规定的范围：教学业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、取暖、交通差旅、邮电、仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、校方责任险等。
3、审计核定学生人数，看有无虚报冒领、套取国家专项经费的行为。
4、审计生均公用经费的运行情况。生均公用经费能否安全顺利运行，公用经费下拨到乡镇财政所之后，资金能否及时、足额直接拨付到各中小学校。对不能及时到位甚至截留、克扣、挪用公用经费者，建议给责任人通报批评，直至追求党、政纪处分和法律责任。
5、审计公用经费的管理和使用是否规范。审批制度和理财小组是否健全，小学指出300元以内，初中指出500元以内，由校长审批，超过限额，由各学校成立不少于三人的民主理财小组集体讨论后方可支出;支出程序是否正确，学校经费的支出要按审批权限，有经办人签字，学校法人签字后，有会计报账，实行审批、开支两条线，严禁一人暗箱操作;账务是否公开，民主理财制度、学校开支要一月一公开，做到收支相符，公开结果存档备查。
(三)审计教师的津贴补贴和已故人员的遗属补助。查有无弄虚作假、克扣、截留、挪用等违规违纪现象，一经发现，给予严肃处理，情节严重的移交纪检监察机关查处。
(四)审计贫困学生资助经费使用情况。重点审计高中和各级各类职业学校，查有无弄虚作假、克扣、截留、挪用等违规违纪现象，一经发现，给予严肃处理，情节严重的移交纪检监察机关查处。
(五)审计单位资产的管理和使用情况。查看固定资产总账和明细账，对照实物，看有无公物私用，贪脏，毁坏、丢失等失职渎职的校长或其他人员。
(七)学校食堂小卖部、房租等其它经费管理情况
四、审计时间安排
本次审计工作时间自至，共计90天：
第一步，准备阶段(xxx)。下发审计通知书，审计小组制定审计方案。
第二步，实施阶段(xxx)
1、审计小组进入，逐乡镇进行，每乡镇3天，听取被审计单位介绍，了解单位概况，查看会计报表、凭证、账簿等有关资料，对财务等有关人员进行座谈了解有关情况。
2、对职业中专、进修学校、一高、二高、三高、吴台职高、实验中学、实验小学、实验幼儿园、聋哑学校进行审计。
3、汇总审计情况，并对审计中发现的问题进行追溯审计。
第三步，报告阶段(-)，就审计问题进行沟通，撰写审计报告，出具审计报告征求意见稿，建立审计档案，以及在需要时进行复审和后续审计。
第四步，落实整改阶段(——)，下达审计意见和审计结论，落实整改。对审计中发现的违规、违纪行为，如不及时整改的向领导汇报，并视其情节轻重分别提出警告、记过、记大过、撤职处分的建议。情节严重的移交纪检、检察机关处理。
五、审计方法
(一)内部审计工作主要审计学校收支情况，弄清学校收入和支出状况，了解学校整个财务运行情况，了解学校资产管理状况，了解学校资金使用效益情况，并以此从一个侧面来反映学校校长在执行财务制度，规范财务行为，加强财会队伍建设，促进教育教学管事方面的经验和做法，找出存在的问题，以更好地促进工作。
(二)实行审计和检查相结合，突出学校财务收支审计，兼顾学校财务检查 .
六、 审计领导小组
组长：xxx 副组长：xxx 审计组成员：xxx
为进一步提升支农支小服务，加快我行业务发展，扩大市场占有率，拟在全行组织开展“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动.
20xx年6月5日—20xx年9月30日。
全行所有员工。
总行成立“扫户、扫村、扫街、扫园”营销活动工作领导小组，组长:程建新，常务副组长:李辉华，副组长:邓军、彭志刚、邹常辉、胡会霞、张新华;成员由各部门、各经营单位负责人组成，领导小组下设办公室，办公室设在总行信贷管理部，负责“四扫”营销工作的具体组织实施，总行领导、各部门按挂点包片单位参与“四扫”营销活动;各经营单位也要成立相关工作领导小组，明确分工，按时推进，确保“四扫”营销工作取得实效。
“四扫”是综合性营销工作，主要包括“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、百福惠民卡等各类信贷产品，手机银行、网上银行、电话银行、pos机等电子银行产品，以及各类理财、存款、票据、支付结算等产品的营销和服务的`营销，全体干部员工要加强对各项业务的学习，以方便对营销对象介绍和解释，确保“四扫”工作顺利开展。
本次“四扫”工作的重点对象为园区、农村、街道、商户等。
(一)“扫园”，重点为辖内园区企业，主要包括各类工业园、产业园、物流园、商贸园、科技园、示范园等园区内符合国家产业、行业政策要求的企业。
(二)“扫村”，重点为辖内各类新型农业经营主体，包括家庭农场、种养大户、专业合作社、休闲农业、农业龙头企业等。
(三)“扫街”，重点为辖内商贸街、商业圈、集镇区等区域内的个体经营户。
(四)“扫户”，重点为辖内农村和城镇小户种养、小型加工、小商小贩、小本经营等创收致富型客户。
为明确分工，确保“四扫”不留死角，营销分片如下:。
向阳支行:王家村委会、王家居委会、斗柏路居委会、斗门村委会、南农居委会。
八一支行:手拖居委会、埂头村委会、公园居委会及片区村委会等。
昌南新城支行:昌南居委会、彭家村委会、西边山居委会。
府前支行:府前路居委会。
银三角:莲南居委会及片区村委会等。
其他网点:网点所在乡镇范围(含街道商户、辖内企业及农户).
1、为突出重点，明确目标，本次“四扫”工作分两个阶段.
第一阶段，主要任务是“扫园”和“扫村”，要求在6月底前完成.
第二阶段，主要任务是“扫街”和“扫户”，要求在9月底前完成.
截至3月31日，溧水区各级财政共安排疫情防控资金合计10441.5万元，其中：中央资金181.71万元，省级资金113.52万元，市级资金1446.77万元，县级及以下资金8699.5万元；实际使用7994.99万元，其中：疫情防控人员补助支出113.28万元，设备和防控物资支出2466.3万元，其他支出5415.41万元；2446.51万元尚未支出。
（二）捐赠款物方面。
截至203月31日，溧水区红十字会、慈善总会共收到社会捐赠资金1039.02万元，支出1001万元，结余38.02万元。接受捐赠的医用防护服、口罩等各类物资8.27万件（折价239.99万元），物资全部安排使用。
（一）高度重视、加强领导、建立健全工作机制。
新冠肺炎疫情发生后，溧水区委、区政府高度重视疫情防控工作，及时制定了《溧水区新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作机制方案》，成立疫情防控工作领导小组和疫情联防联控工作指挥部。根据工作需要，形成“一办九组+n个专项工作组”的组织架构。
（二）多措并举强化防控。
一是加大宣传，强化舆论引导，形成人人参与、人人支持的全民防控局面。二是封闭主要交通卡口、居民小区和村庄，拉隔离警戒线，组织工作人员、志愿者进行值勤巡逻，并做好病毒消杀工作。三是严明工作纪律、强化责任担当。四是落实重点人群、重点地区的管控措施，定岗定人定责，形成严密防控网，有效阻止疫情扩散蔓延。五是狠抓医疗保障，千方百计采购防护物资，全力以赴保障人民群众的'需要。
（三）制定办法加强资金和物资管理。
为加强采购资金和物资管理，区疫情防控指挥部制定了《溧水区防控新型冠状病毒肺炎疫情受捐物资管理办法》，同时对采购资金达到10万元以上的必须按照“三重一大”程序办理；物资管理方面建立了物资进、出、结存台账制度等。目前我区疫情防控资金和捐赠款物管理工作井然有序。
（一）财政专项资金存在的问题。
在使用财政专项资金采购物资以及物资分配管理使用方面存在不够规范的问题。
1、截至3月31日，一街道购买的50把额温枪未履行入库、领用手续，涉及资金2.4万元。
2、抽审发现，少数镇（街）疫情防控物资未妥善存放，截至3月31日一街道疫情防控物资无安全防范措施，存在安全隐患。
（二）社会捐赠款物存在的问题。
捐赠物资方面，存在违规分配使用捐赠物资问题，涉及物资2400斤大米，折价0.6万元。审计发现部分镇（街）未按要求分配使用捐赠物资。
针对审计发现的部分镇（街）防控物资管理使用等问题，提出以下建议：
（一）区疫情防控指挥部应加强对镇（街）的指导，督促相关镇（街）建立健全物资台账登记和管理制度，进出物资严格履行入库、领用手续。
（二）区疫情防控指挥部应加大对镇（街）疫情防控物资存放点的安全检查，杜绝安全事故隐患。
（三）区疫情防控指挥部责令相关镇街加强对捐赠物资的发放管理，做到严格按捐赠的意向发放、使用。